תקציר · ניתוח דוחות כספיים
החברה מציגה רווח נקי חשבונאי בסך 2 מיליון ש"ח, אך נתון זה מטעה ומסתיר מצב פיננסי קריטי. רואה החשבון הצמיד לדוח הערת 'עסק חי' בשל גירעון מהותי בהון העצמי (כ-44- מיליון ש"ח) וגירעון בהון החוזר. הנתון הקריטי ביותר הוא תזרים המזומנים השלילי מפעילות שוטפת, המוכיח כי הרווח הוא 'על הנייר' בלבד ואינו מתורגם למזומנים. יציבות החברה תלויה לחלוטין ביכולתה לבצע מימון מחדש עתידי, אירוע המהווה סיכון מהותי ובלתי פתור.