תקציר · ניתוח דוחות כספיים
דניאל פקדונות הינה חברת מטרה ייעודית (SPC) אשר מודל הפעולה שלה מבוסס על מרווח הריבית בין פיקדונות בנקאיים (נכסים) לאגרות חוב שהונפקו (התחייבויות). המודל העסקי מתוכנן לרמת סיכון נמוכה ביותר, כאשר סיכוני שוק (ריבית ונזילות) מנוטרלים באמצעות התאמה מלאה בין תנאי הנכסים להתחייבויות. החברה פועלת בהפסד תפעולי מבני, הנובע מהוצאות הנהלה וכלליות הגבוהות ממרווח הריבית הצר, וגורר גירעון הולך וגדל בהון העצמי הממומן באמצעות הלוואות בעלים נחותות.