תקציר · ניתוח דוחות כספיים
תמצית מנהלים: הדוח חושף פער אדיר ומדאיג בין הרווח החשבונאי למציאות התזרימית. בעוד החברה מדווחת על רווח תפעולי של כ-50 מיליון ש"ח, תזרים המזומנים מפעילות שוטפת הוא שלילי באופן מהותי ועומד על כ-60- מיליון ש"ח. הפער נובע בעיקר מזינוק חריג ברמות המלאי והלקוחות, המעיד על סיכון מהותי וצורך קריטי בשיפור ניהול ההון החוזר. נקודת האור היחידה היא צבר ההזמנות החזק במגזר האנרגיה.